Ответ:

def best_treat(*args, **kwargs):

words = []

word = ''

for text in args:

 for delete in kwargs['remove']:

  date = list(text)

  if len(text)-1 >= delete:

   del date[delete]

   text = "".join(date)

 date = []

 for elem in text:

  if elem in kwargs['to_up']:

   word += elem.upper()

  else:

   word += elem

 words.append(word)

 word = ''

return words

Объяснение:

Не самое оптимизированное решение, но достаточно простое.

*Можно было использовать map/filter.